現金預金とは？「意味・内訳・仕訳」から購入資金の作り方までの行動完結ガイド

2026年1月26日

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現金預金とは

現金預金とは、会計や家計管理の文脈で使われることが多い言葉で、手元の現金（現金）と金融機関に預けている預金（普通預金・当座預金・定期預金など）をまとめて捉える考え方です。「現金預金意味」を最短で押さえるなら、購入（車・住宅の頭金・設備・高額家電など）に向けては、“いま使えるお金”と“当面動かせないお金”を分けて見える化するための箱だと理解すると迷いません。

このページでできること

預金が金融機関破綻時にどこまで守られるかを、公式（金融庁・預金保険機構）で確認できる（PDFあり）
現金預金の内訳（口座×用途×支払日）を作り、購入の支払い元を即決できる
「決済用預金（全額保護）」の3要件チェックを使って、口座の置き方を安全寄りに見直せる

現金預金の範囲（現金・預金・決済用預金の違い）

購入で事故が起きるのは「預金の種類の取り違え」と「口座の散らばり」

同じ“預金”でも、預金保険制度（ペイオフ）の扱いは預金の種類で変わります。購入資金を「どの口座に置くか」を考えるとき、まず押さえるべきは次の2区分です。

決済用預金：全額保護
一般預金等（決済用預金以外）：1金融機関ごとに、預金者1人あたり元本1,000万円まで＋破綻日までの利息等が保護

公式で確認（CTA）
金融庁「預金保険制度（ペイオフ）」（制度全体の説明・PDF）：https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/
預金保険機構「預金保険制度の基礎知識」（決済用預金3要件の明記あり）：https://www.dic.go.jp/yokinsha/kihon.html

決済用預金の3要件（全額保護になる条件）

「利息が付かない普通預金なら全部OK」とは限らないため、3要件で判断する

決済用預金として全額保護の対象になるには、次の3要件を満たす必要があります（公式明記）。

無利息（利息がつかない）
要求払い（いつでも払戻し請求できる）
決済サービスを提供できる（振込などの決済に使える）

商品として該当するかは金融機関の口座仕様で決まるため、購入資金を置く口座は「決済用として扱われるか」を確認しておくと安全寄りにできます。

公式根拠（CTA）
預金保険機構「保護の範囲（決済用預金3要件）」：https://www.dic.go.jp/yokinsha/page_000016.html
金融庁（図解PDF：決済用預金の3要件の注記あり）：https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/01.pdf

現金預金の内訳の作り方

内訳は「口座×用途×支払予定日」の3列で作ると、購入が速くなる

「現金預金内訳」を購入に直結させるなら、残高の精密さより“支払事故を起こさない設計”が重要です。

手順

口座を全部書き出す（銀行・ゆうちょ・ネット銀行・証券の預り金などは分けて記載）
口座ごとに「用途」を一言で付ける（例：生活費／税金／購入頭金／予備費）
支払予定日（または支払可能日）を入れる（「この日までは動かせない」を明確化）
同一金融機関の複数口座はまとめて管理（名寄せ・把握漏れ防止）
“使っていない口座”は整理候補にする（引落・カード紐づけを確認してから）

そのまま使えるテンプレ

金融機関名（口座名）
口座種別（普通／当座／定期／決済用の該当確認）
残高（概算でOK）
用途（購入資金／税金等）
支払予定日（いつまで動かせないか）
メモ（引落先・口座振替・振込限度額・家族口座の有無）

現金預金の仕訳

「現金⇄預金の移動」はお金が増えないので、科目の付け替えが基本

「現金預金仕訳」でよく出るのは、現金と預金の移動・購入支払い・精算です。科目名は会計ソフトや勘定科目体系で差があるため、代表例として捉えてください。

例1）普通預金から現金を引き出した

借方：現金／貸方：普通預金

例2）購入代金を普通預金から振り込んだ

借方：備品（または仕入等）／貸方：普通預金

例3）小口現金で立替精算した（小口現金を使う場合）

借方：旅費交通費等／貸方：小口現金

現金預金（勘定科目）は「まとめる？分ける？」どちらが良い？

購入予定がある人ほど、原則「分けて管理」した方が事故が減る

表示として「現金及び預金（現金預金）」とまとめることはありますが、購入者は管理面で分けた方が有利です。

分けるメリット：支払い元が即決できる／資金繰りが読みやすい／ミスや不正が見つけやすい
まとめるメリット：表示は簡潔（ただし別途管理表が必要）

購入資金を「ペイオフ視点」で安全配置するチェック

購入資金が大きいほど「1金融機関に寄せすぎない」「決済用預金を使い分ける」が効く

購入資金が高額になると、口座の置き方で“万一”のリスク差が出ます。次のチェックだけでも実務的に強いです。

同一金融機関に一般預金等が1,000万円超ある → 分散も検討（公式の保護範囲を確認）
「全額保護に寄せたい口座」がある → 決済用預金3要件を満たす商品か確認
家族名義口座・事業用口座が混在 → 名義・用途を分けて、管理表も分ける

保護範囲の公式確認（CTA）
金融庁「預金保険制度で保護される預金等は？」（PDF：対象外の例も明記）：https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/02.pdf

新しいお札（2024年発行）と、画像利用の注意点

現金での取引がある人は、公式の特徴説明と画像利用ルールを一度確認しておく

2024年7月3日に新しい日本銀行券が発行され、偽造防止技術やユニバーサルデザインが公式に整理されています。現金決済・受取がある人は、特徴を一度見ておくと安心です。

公式ページ（写真・PDFあり）
日本銀行「新しい日本銀行券の特徴」：
https://www.boj.or.jp/note_tfjgs/note/n_note/security.htm

国立印刷局「新しい日本銀行券特設サイト」：
https://www.npb.go.jp/ja/n_banknote/index.html

政府広報オンライン「2024年7月3日、新しいお札が発行！」：
https://www.gov-online.go.jp/article/202406/entry-6075.html

紙幣画像を印刷物等に使う際の注意（財務省FAQ）
https://www.mof.go.jp/faq/currency/07af.htm

比較表・料金表

区分	例	破綻時の保護	公式の確認先
決済用預金	当座預金、決済用の要件を満たす無利息型普通預金等	全額保護	https://www.dic.go.jp/yokinsha/page_000016.html
一般預金等	利息の付く普通預金、定期預金等	元本1,000万円まで＋利息等（1金融機関ごと）	https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/
対象外（代表例）	外貨預金、譲渡性預金、外国銀行の在日支店の預金等	預金保険制度の対象外	https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/02.pdf

よくある質問（FAQ）

Q1. 現金預金とは何ですか？

現金預金は、現金と預金をまとめて把握する考え方で、購入者は「口座×用途×支払日」に分けて内訳を作ると支払いまで迷いません。

Q2. 預金は破綻したら全部戻りますか？

預金保険制度の範囲内なら保護されますが、決済用預金は全額保護、一般預金等は元本1,000万円まで＋利息等（1金融機関ごと）が基本です。公式は金融庁ページで確認できます。https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/

Q3. 決済用預金は「利息が付かない普通預金」なら必ず全額保護ですか？

必ずしも断定できず、無利息・要求払い・決済サービス提供の3要件を満たす必要があります。該当可否は商品仕様によるため、公式の要件説明を確認し、口座の説明も確認してください。https://www.dic.go.jp/yokinsha/page_000016.html

Q4. 外貨預金は預金保険の対象ですか？

外貨預金は、預金保険制度の対象外として整理されています。対象外の例は金融庁PDFで確認できます。https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/02.pdf

Q5. 購入前にやるべき“現金預金の見直し”は何ですか？

最優先は、支払口座の固定と、支払前日に「残高・引落予定・振込限度額」を確認する運用です。内訳表を作れば、支払い元の迷いと事故が減ります。

まとめ

現金預金は「現金＋預金」をまとめて捉える言い方ですが、購入者に必要なのは内訳（口座×用途×支払日）の見える化です。預金保険の保護範囲は預金の種類で変わり、決済用預金は3要件があるため、公式資料で確認してから口座配置を整えると安全寄りにできます。次にやること（CTA）：金融庁の預金保険制度ページを開き、手元の口座を「決済用／一般預金等／対象外」に仕分け → 内訳テンプレに転記してください。https://www.fsa.go.jp/policy/payoff/